NISAとは
NISA（ニーサ）とは
NISAとは2014年から始まった「少額投資非課税制度」で、最長5年間、年間120万円の投資枠から得られた利益に対して税金が非課税になる制度です。
特定口座・一般口座と比べるとNISA口座はこんなにお得！！
上場株式や投資信託等の配当金や売却益の場合には通常20.315％の税金がかかりますが、NISA口座で運用した場合は税金がかかりません。
- ※NISAで上場株式等の配当金を非課税で受け取るためには、配当金の受領方法を「株式数比例配分方式」に事前にご登録いただく必要があります。「株式数比例配分方式」の詳細は配当金受領サービスページにてご確認ください。
これだけは覚えよう！ NISA（ニーサ）の4つのポイント
NISAの細かいルールはたくさんありますが、まずは以下の4つのポイントを押さえましょう。
- 非課税になるのは上場株式・株式投資信託の譲渡益・配当金等！
- 対象は日本に住む18歳以上の方！
- 年間120万円の投資枠に対して最長5年間が非課税に！
- お取引できるNISA口座は1人1口座！
NISA口座と特定口座・一般口座を比較してみると、こんなにお得！
NISAの年間上限額である120万円を投資して、5年後に売却した場合を比較してみましょう。
投資額が120万円で、毎年の配当金は3万円、売却時の譲渡益が30万円の場合
配当金への課税 |
譲渡益への課税 |
課税合計 |
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1年目 |
2年目 |
3年目 |
4年目 |
5年目 |
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NISA口座 |
0円 |
0円 |
0円 |
0円 |
0円 |
0円 |
0円 |
| 一般口座 特定口座 |
約6,000円 | 約6,000円 | 約6,000円 | 約6,000円 | 約6,000円 | 約6万円 | 約9万円 |
- ※NISAで上場株式等の配当金を非課税で受け取るためには、配当金の受領方法を「株式数比例配分方式」に事前にご登録いただく必要があります。「株式数比例配分方式」の詳細は配当金受領サービスページにてご確認ください。
- ※あくまで仮定に基づく試算ですので、将来の運用成果を保証するものではありません。
非課税期間の終了時は？
つみたてNISAとNISAの違いは？
| つみたてNISA | NISA | |
|---|---|---|
| 非課税投資枠 | 40万円/年 | 120万円/年 |
| 非課税期間 | 最長20年間 | 最長5年間 |
| 口座開設期間 | 2042年まで | 2023年まで |
| 対象商品（予定） | 一定の要件を備えた投資信託等 | 上場株式 投資信託等 |
※こちらの比較表は「NISA」と「つみたてNISA」の主な違いを表示しております。
NISAの制度概要
概要 |
口座内の商品から発生する配当金、分配金、譲渡益が5年間非課税となります。
|
|---|---|
対象者 |
口座開設をする年の1月1日現在において満18歳以上の居住者等 |
口座開設 |
お取引できるNISA口座は1人1口座
|
対象商品 |
上場株式、公募株式投資信託 等 |
非課税期間 |
5年間 |
投資可能期間 |
毎年1月1日〜12月31日（受渡日ベース）
|
非課税投資上限額 |
年120万円
|
SBI証券総合口座をお持ちの方
SBI証券総合口座をお持ちでない方
NISA・つみたてNISAのご注意事項
- 配当金等は口座開設をした金融機関等経由で交付されないものは非課税となりません
NISAの口座で上場株式等の配当金を非課税で受け取るためには、配当金の受領方法を「株式数比例配分方式」に事前にご登録いただく必要があります。 - リスク及び手数料について
SBI証券の取扱商品は、各商品毎に所定の手数料や必要経費等をご負担いただく場合があります。また、各商品等は価格の変動等により損失が生じるおそれがあります。各商品等への投資に際してご負担いただく手数料等及びリスクは商品毎に異なりますので、詳細につきましては、SBI証券WEBサイトの当該商品等のページ、金融商品取引法に係る表示又は契約締結前交付書面等をご確認ください。 - 同一年において1人1口座（1金融機関）しか開設できません
NISA・つみたてNISAの口座開設は、金融機関を変更した場合を除き、1人につき1口座に限られ、複数の金融機関にはお申し込みいただけません。金融機関の変更により、複数の金融機関でNISA・つみたてNISAの口座を開設されたことになる場合でも、各年において1つの口座でしかお取引いただけません。また、NISA・つみたてNISAの口座内に保有されている商品を他の年分の勘定又は金融機関に移管することもできません。なお、金融機関を変更される年分の勘定にて、既に金融商品をお買付されていた場合、その年分について金融機関を変更することはできません。 - NISA・つみたてNISAで購入できる商品はSBI証券が指定する商品に限られます
SBI証券における取扱商品は、NISA・つみたてNISAで異なります。NISAは国内株式（現物株式、ETF、REIT、ETN、単元未満株（S株）を含む）、公募株式投資信託、外国株式（米国、香港、韓国、ロシア、ベトナム、インドネシア、シンガポール、タイ、マレーシア、海外ETFを含む）、つみたてNISAは公募株式投資信託となります。※取扱商品は今後変更の可能性があります。 - 非課税投資枠が設定され、売却するとその非課税投資枠の再利用はできません
NISAの非課税投資枠は年間120万円、つみたてNISAの非課税投資枠は年間40万円までとなります。NISA・つみたてNISAの非課税投資枠は途中売却が可能ですが、売却部分の枠の再利用はできません。また、投資を行わなかった未使用枠の翌年以降への繰越しはできません。
投資信託における分配金のうち特別分配金（元本払戻金）は、従来より非課税でありNISA・つみたてNISAにおいては制度上のメリットは享受できません。 - 損失は税務上ないものとされます
NISA・つみたてNISAの口座で発生した損失は税務上ないものとされ、一般口座や特定口座での譲渡益・配当金等と損益通算はできず、繰越控除もできません。 - NISA とつみたてNISA はいずれかの選択制です
NISA・つみたてNISAは選択制であり、同一年に両方の適用を受けることはできず、原則として変更は各年においてお申し込みいただく必要があります。 - つみたてNISAでは積立による定期・継続的な買付しかできません
つみたてNISAでのお取引は積立契約に基づく定期かつ継続的な方法による買付に限られます。 - つみたてNISAではロールオーバーができません
つみたてNISAはNISAと異なり、ロールオーバーにより口座内に保有されている商品を異なる年分の勘定に移管することはできません。 - つみたてNISAでは信託報酬等の概算値が原則として年１回通知されます
つみたてNISAで買付した投資信託の信託報酬等の概算値を原則として年1回通知いたします。 - つみたてNISAでは基準経過日における氏名・住所の確認が求められます
つみたてNISAでは口座を設定してから10年経過日、および以後5年を経過するごとに氏名・住所等の確認が必要となります。当社がお客さまの氏名・住所等が確認できない場合にはお取引ができなくなる場合もございますのでご注意ください。
